상속세·증여세 신고 시 주의할 점, 자금 출처 조사까지 대비하는 방법

시작하며

최근 현금 인출 시 국세청이나 금융정보분석원(FIU)에 바로 보고되는지 궁금해하는 경우가 많다. 특히 1천만원 정도의 현금을 한 번에 찾는 경우, 바로 감시 대상이 되는지에 대한 문의가 자주 나온다. 현금 흐름에 대한 오해와 함께, 실제 감시 체계와 신고 기준은 어떤지 정확히 알아둘 필요가 있다. 현금 인출뿐 아니라, 상속세·증여세와 관련해 계좌이체까지 폭넓게 살펴보겠다.

 

1. 현금 1천만원 인출, 국세청에서 바로 알까?

일정 금액 이상의 현금을 찾으면 바로 국세청에서 감시한다는 이야기가 종종 들리지만, 실제로는 단순 인출 자체만으로 바로 신고되는 것은 아니다. 다만, FIU에서 설정한 기준에 해당하는 경우 금융사가 의심거래로 보고할 수 있다.

• FIU 보고 기준: 하루 현금거래 2천만원 이상이면 보고 대상
• 단순 인출로 세무조사까지 바로 연결되지는 않음

결국 금액보다 거래 패턴과 자금 출처가 더 중요하다. 동일한 금액을 반복해서 찾거나, 출처가 불분명한 경우 의심거래로 판단할 가능성이 커진다.

 

2. FIU 보고 피하는 현금 인출 방법은?

반드시 현금이 필요해도, 한 번에 크게 인출하지 않는다면 FIU 보고 기준에 걸릴 가능성은 낮아진다. 다음과 같은 방식들이 주로 활용된다.

• 여러 번 나눠서 인출
  하루에 1천만원씩 나눠 찾으면 한 번에 기준을 넘지 않는다.
• 여러 계좌 분산
  본인과 가족 계좌에서 각각 나눠 찾으면 각각의 거래로 보고된다.
• 보유 현금 활용
  계좌에서 찾는 대신, 이미 갖고 있는 현금을 사용하면 FIU 보고와 무관하다.
• 거래 패턴 불규칙 유지
  정해진 날짜, 정해진 금액처럼 보이면 오히려 의심 가능성이 올라간다.

 

3. 계좌이체도 바로 신고될까?

현금 인출뿐 아니라, 계좌이체 역시 국세청 신고와 관련해 궁금해하는 부분이다. 계좌이체는 거래 내역이 남기 때문에 현금보다 추적이 쉽지만, 모든 이체가 바로 신고되지는 않는다.

• 법인 간 거래: 법인은 감시 기준이 엄격해 주기적 보고 대상일 가능성 높음
• 개인 간 소액 이체: 원칙적으로 바로 보고 대상은 아님
• 출처 불명 대규모 이체: 금융사 자체적으로 의심거래로 보고 가능

즉, 금액만으로 무조건 신고 대상이 되는 것은 아니며, 거래 목적과 패턴이 비정상적일 때 위험도가 높아진다.

 

4. 2025년부터 상속세 규정 이렇게 달라진다

상속세와 증여세 규정도 2025년부터 변화가 있다. 일부 규제 완화를 예상하는 시각도 있었지만, 실제로는 더 많은 자산이 과세 대상으로 편입될 가능성이 커졌다.

• 상속 금융자산 과세 강화
  일정 금액 이상 상속받는 경우 금융거래 전반을 세밀하게 조사
• 사전 증여 중요성 증가
  상속 전 미리 증여하는 방식이 절세에 더 유리할 수도 있음
• 가족 간 거래 투명성 강화
  큰 금액 이동 시 명확한 증빙 준비 필수

 

5. 현금·계좌이체 관리로 세무 리스크 줄이는 방법

현금이든 계좌이체든, 자금 흐름을 어떻게 관리하느냐에 따라 세무 리스크는 크게 달라질 수 있다. 다음과 같은 원칙을 지키는 것이 안전하다.

• 현금 인출·보관 기록 남기기
• 출처 증빙 가능한 거래 위주로 운영
• 가족 간 거래도 증빙 철저히 관리
• 세무 전문가 상담으로 리스크 점검

특히, 현금 사용 내역은 가능하면 구체적으로 남겨두는 것이 추후 불필요한 오해를 막는 데 도움이 된다.

 

마치며

현금 1천만원을 인출하거나, 가족 간 큰 금액을 계좌이체할 때 국세청에서 바로 감지할지 궁금해하는 경우가 많다. 실제로는 금액만으로 단순 감시는 어렵지만, 반복적이거나 비정상적 흐름이 보이면 금융사가 의심거래로 보고할 가능성이 크다.

상속세와 증여세 관련 규정도 강화되는 만큼, 미리 자금 흐름을 투명하게 관리하고 필요할 때 전문가 조언을 받아 대비하는 것이 중요하다.